{"id":94,"date":"2016-05-20T13:00:56","date_gmt":"2016-05-20T11:00:56","guid":{"rendered":"http:\/\/ksu.wpengine.com\/ksu-2\/arsregnskap\/lederkommentar\/"},"modified":"2018-05-31T13:27:15","modified_gmt":"2018-05-31T11:27:15","slug":"lederkommentar","status":"publish","type":"page","link":"https:\/\/aarsrapport.kristiansund.kommune.no\/2017\/arsregnskap\/lederkommentar\/","title":{"rendered":"Lederkommentar"},"content":{"rendered":"<p>Netto driftsresultat var p\u00e5 1,0 prosent av driftsinntektene i 2017. Netto driftsresultat viser en nedgang fra 2016, og vi har fortsatt betydelige utfordringer knyttet til merforbruk i den kommunale tjenesteproduksjonen.<\/p>\n<h2>Kommunal drift<\/h2>\n<p>Vi \u00f8nsker \u00e5 gi et best mulig tjenestetilbud til innbyggerne innenfor relativt stramme \u00f8konomiske rammer. Innbyggerne har h\u00f8ye forventinger til de kommunale tjenestene, b\u00e5de n\u00e5r det gjelder kvalitet og omfang. I tillegg kommer det nye krav og forventninger fra sentrale myndigheter om en videre utbygging av tilbud innenfor de ulike tjenesteomr\u00e5dene. Dette har vist seg utfordrende \u00e5 h\u00e5ndtere, men merforbruket som har oppst\u00e5tt, reflekteres hovedsakelig i \u00f8kt tjenestetilbud til kommunens innbyggere og \u00f8vrige brukere.<\/p>\n<p>Det var i 2017 et merforbruk i kommunens interne drift p\u00e5 rammeomr\u00e5dene med netto 28,1 mill. kroner. Tilsvarende tall for 2016 var 18,8 mill. kroner. De 14 rammeomr\u00e5de med merforbruk utgjorde samlet 44,5 mill. kroner, mens de \u00e5tte rammeomr\u00e5dene med mindreforbruk utgjorde samlet 16,4 mill. kroner. De st\u00f8rste utfordringene er knyttet til turnusbaserte tjenester innen helse- og omsorg, hvor sykehjem, psykisk helse og rus samt tiltak for funksjonshemmede representerer 23,7 mill. kroner.<\/p>\n<p>Sentrale forklaringsfaktorer er;<\/p>\n<ul>\n<li>\u00d8kt press p\u00e5 kommunale hjemmetjenester.<\/li>\n<li>\u00d8kende innslag av ressurskrevende brukere med behov for ekstra oppf\u00f8lging ut over vanlig bemanning. I s\u00e6rlig grad gjelder dette personer med demens, kroniske lidelser og utviklingshemming som har behov for individuell held\u00f8gns oppf\u00f8lging.<\/li>\n<li>Generelle rekrutteringsutfordringer med bruk av vikarer og overtid, forskyvning av vakter med mere.<br \/>\nI turnus er det vanskelig \u00e5 holde vaktene ledige, samtidig som en skal opprettholde en forsvarlig drift.<\/li>\n<\/ul>\n<p>8 av kommunens rammeomr\u00e5der hadde mindreforbruk eller balanse i forhold til budsjett.<\/p>\n<h3>Budsjettkorrigeringer i l\u00f8pet av \u00e5ret<\/h3>\n<p>Det er gjennomf\u00f8rt flere korrigeringer av kommunens \u00e5rsbudsjett gjennom \u00e5ret i forbindelse med behandling av \u00f8konomirapportene og andre st\u00f8rre saker.<\/p>\n<p>Sykehjem ble styrket med over 8 mill. kroner fordi Rokilde sykehjem ikke fikk avviklet plasser i tr\u00e5d med forutsatt plan. P\u00e5 grunn av \u00f8kt press p\u00e5 tjenestene ble hjemmetjenestene styrket med nesten 10 mill. kroner. Rammeomr\u00e5det Bo og habilitering fikk \u00f8kte bevilgninger med 7,5 mill. kroner grunnet \u00f8kte behov ved barnebolig, avlastning og st\u00f8ttekontakt. I tillegg var det ventet mindre statlige refusjoner i forhold til forutsetningene i budsjettet.<\/p>\n<p>De \u00f8kte bevilgningene til rammeomr\u00e5dene ble i hovedsak finansiert gjennom reduserte netto rente- og avdragsutgifter, samt redusert avsetning til disposisjonsfond i forhold til opprinnelig budsjett.<\/p>\n<h2>Investering<\/h2>\n<p>Kommunen har hatt et relativt ekspansivt investeringsprogram de siste \u00e5rene. Det er n\u00f8dvendig \u00e5 videreutvikle og bygge opp den kommunale infrastrukturen, slik at vi kan levere effektive og kvalitativt gode tjenester til innbyggerne.<\/p>\n<p>Investeringsregnskapet er gjort opp med et merforbruk p\u00e5 9 mill. kroner. Investeringsregnskapet har en samlet finansiering, noe som vanligvis medf\u00f8rer at med ubrukte l\u00e5nemidler per \u00e5rsslutt, vil finansiering v\u00e6re lik finansieringsbehov. For 2017 skyldes imidlertid merforbruket kj\u00f8p av aksjer og andeler i KLP, Vikan Eiendom AS og Bolgeneset Utvikling AS som ikke kan l\u00e5nefinansieres, og hvor budsjetterte salgsinntekter ikke ble oppn\u00e5dd.<\/p>\n<p>Investeringsregnskapet er avsluttet med et totalt finansieringsbehov p\u00e5 486,5 mill. kroner, der investeringer i anleggsmidler utgj\u00f8r 365 mill. kroner og utl\u00e5n og forskutteringer utgj\u00f8r 43,9 mill. kroner. Sum finansiering endte p\u00e5 477,5 mill. kroner, der de st\u00f8rste finansieringskildene er bruk av l\u00e5n med 336,1 mill. kroner og kompensasjon for merverdiavgift med 50,9 mill. kroner. De st\u00f8rste investeringsprosjektene i 2017 var Karihola barnehage med 54,3 mill. kroner og ombygging av V\u00e5geveien 4 med 46,5 mill. kroner.<\/p>\n<h2>Vurdering<\/h2>\n<p>Regnskapet viser at kommunen fortsatt har \u00f8konomiske utfordringer knyttet til den kommunale tjenesteproduksjonen. L\u00e5negjelden er \u00f8kende og kommunen har lite udisponerte midler p\u00e5 disposisjonsfond. For \u00e5 unng\u00e5 redusert handlefrihet til \u00e5 opprettholde dagens tjenestetilbud, finansiere nye driftstiltak og egenfinansiere investeringer, er det fortsatt n\u00f8dvendig med gjennomf\u00f8ring av tilpasninger i det \u00f8konomiske opplegget og utvikling av styringssystemet i gjeldende \u00f8konomiplanperiode.<\/p>\n<h2>Bekreftelse<\/h2>\n<p>\u00c5rsregnskapet er avlagt i samsvar med regnskapsforskriftens \u00a7 10 den 15. februar 2018, og gir et dekkende bilde av Kristiansund kommunes \u00f8konomiske situasjon og resultater av virksomheten i 2017. Kristiansund kommune revideres av M\u00f8re og Romsdal Revisjon IKS.<\/p>\n","protected":false},"excerpt":{"rendered":"<p>Netto driftsresultat var p\u00e5 1,0 prosent av driftsinntektene i 2017. Netto driftsresultat viser en nedgang fra 2016, og vi har fortsatt betydelige utfordringer knyttet til merforbruk i den kommunale tjenesteproduksjonen. Kommunal drift Vi \u00f8nsker \u00e5 gi et best mulig tjenestetilbud til innbyggerne innenfor relativt stramme \u00f8konomiske rammer. Innbyggerne har h\u00f8ye forventinger til de kommunale tjenestene, [&hellip;]<\/p>\n","protected":false},"author":2,"featured_media":0,"parent":29,"menu_order":15,"comment_status":"closed","ping_status":"closed","template":"","meta":[],"acf":[],"_links":{"self":[{"href":"https:\/\/aarsrapport.kristiansund.kommune.no\/2017\/wp-json\/wp\/v2\/pages\/94"}],"collection":[{"href":"https:\/\/aarsrapport.kristiansund.kommune.no\/2017\/wp-json\/wp\/v2\/pages"}],"about":[{"href":"https:\/\/aarsrapport.kristiansund.kommune.no\/2017\/wp-json\/wp\/v2\/types\/page"}],"author":[{"embeddable":true,"href":"https:\/\/aarsrapport.kristiansund.kommune.no\/2017\/wp-json\/wp\/v2\/users\/2"}],"replies":[{"embeddable":true,"href":"https:\/\/aarsrapport.kristiansund.kommune.no\/2017\/wp-json\/wp\/v2\/comments?post=94"}],"version-history":[{"count":0,"href":"https:\/\/aarsrapport.kristiansund.kommune.no\/2017\/wp-json\/wp\/v2\/pages\/94\/revisions"}],"up":[{"embeddable":true,"href":"https:\/\/aarsrapport.kristiansund.kommune.no\/2017\/wp-json\/wp\/v2\/pages\/29"}],"wp:attachment":[{"href":"https:\/\/aarsrapport.kristiansund.kommune.no\/2017\/wp-json\/wp\/v2\/media?parent=94"}],"curies":[{"name":"wp","href":"https:\/\/api.w.org\/{rel}","templated":true}]}}