Akkumulert regnskapsmessig merforbruk var ved utgangen av 2016 dekket inn fullt ut. Netto driftsresultat utgjorde 3,4\u00a0% av driftsinntektene i 2016. Netto driftsresultat viser en betydelig bedring for andre \u00e5r p\u00e5 rad, men vi har fortsatt betydelige utfordringer knyttet til den kommunale tjenesteproduksjonen.<\/p>\n
Vi \u00f8nsker \u00e5 gi et best mulig tjenestetilbud til innbyggerne innenfor relativt stramme \u00f8konomiske rammer. Innbyggerne har h\u00f8ye forventinger til de kommunale tjenestene, b\u00e5de n\u00e5r det gjelder kvalitet og omfang. I tillegg kommer det nye krav og forventninger fra sentrale myndigheter om en videre utbygging av tilbud innenfor de ulike tjenesteomr\u00e5dene. Dette har vist seg utfordrende \u00e5 h\u00e5ndtere, men merforbruket som har oppst\u00e5tt, reflekteres hovedsakelig i \u00f8kt tjenestetilbud til kommunens innbyggere og \u00f8vrige brukere.<\/p>\n
Det var i 2016 et merforbruk i kommunens interne drift p\u00e5 18,8\u00a0mill.\u00a0kroner. Tilsvarende tall for 2015 var 41,6\u00a0mill.\u00a0kroner. De st\u00f8rste utfordringene er knyttet til turnusbaserte tjenester innen helse- og omsorg, hvor sykehjem, hjemmetjenester og tiltak for funksjonshemmede representerer 20,6\u00a0mill.\u00a0kroner.<\/p>\n
Sentrale forklaringsfaktorer er;<\/p>\n
11 av kommunens rammeomr\u00e5der hadde mindreforbruk eller balanse i forhold til budsjett.<\/p>\n
Det er gjennomf\u00f8rt flere korrigeringer av kommunens \u00e5rsbudsjett gjennom \u00e5ret i forbindelse med behandling av \u00f8konomirapportene og andre st\u00f8rre saker. Ny beregning av tilskudd til ressurskrevende brukere viste at det var n\u00f8dvendig \u00e5 redusere forventet refusjonsanslag med 15,5\u00a0mill.\u00a0kroner. Det er ogs\u00e5 korrigert for endret utgiftsbehov p\u00e5 noen rammeomr\u00e5der. Videre er det korrigert for endringer i samlede pensjonskostnader og l\u00f8nnsoppgj\u00f8ret for 2016. I 3.\u00a0kvartal ble det rapportert et merforbruk p\u00e5 6,8\u00a0mill.\u00a0kroner samlet for kommunen. Bystyret vedtok da \u00e5 invitere hele kommuneorganisasjonen til en dugnad for \u00e5 dekke inn dette merforbruket over de gjenst\u00e5ende m\u00e5neder. Det endelige resultat ble balanse etter at 32,7\u00a0mill. kroner av merforbruk fra tidligere \u00e5r var dekket inn.<\/p>\n
Kommunen har hatt et relativt ekspansivt investeringsprogram de siste \u00e5rene. Det er n\u00f8dvendig \u00e5 videreutvikle og bygge opp den kommunale infrastrukturen, slik at vi kan levere effektive og kvalitativt gode tjenester til innbyggerne.<\/p>\n
Investeringsregnskapet er gjort opp med et merforbruk p\u00e5 10,2\u00a0mill.\u00a0kroner. Investeringsregnskapet har en samlet finansiering, noe som vanligvis medf\u00f8rer at med ubrukte l\u00e5nemidler per \u00e5rsslutt, vil finansiering v\u00e6re lik finansieringsbehov. For 2016 skyldes imidlertid merforbruket kj\u00f8p av aksjer og andeler i KLP, Vikan Eiendom\u00a0AS og Kristiansund stadion\u00a0AS som ikke kan l\u00e5nefinansieres, og hvor budsjetterte salgsinntekter ikke ble oppn\u00e5dd.<\/p>\n
Det er i l\u00f8pet av \u00e5ret investert for 235,5\u00a0mill. kroner i anleggsmidler, av dette er 228,6\u00a0mill.\u00a0kroner finansiert ved bruk av l\u00e5nemidler. De st\u00f8rste enkeltprosjektene har v\u00e6rt renovering av kommunale boliger i Toll\u00e5senga med 12,6\u00a0mill.\u00a0kroner, Hagelin avl\u00f8psrenseanlegg med 46,7\u00a0mill.\u00a0kroner og utskifting til LED gatelys med 10,9\u00a0mill.\u00a0kroner.<\/p>\n
Regnskapet viser at kommunen fortsatt har \u00f8konomiske utfordringer knyttet til den kommunale tjenesteproduksjonen. L\u00e5negjelden er \u00f8kende og kommunen har ikke udisponerte midler p\u00e5 disposisjonsfond. For \u00e5 unng\u00e5 redusert handlefrihet til \u00e5 opprettholde dagens tjenestetilbud, finansiere nye driftstiltak og egenfinansiere investeringer, er det fortsatt n\u00f8dvendig med gjennomf\u00f8ring av tilpasninger i \u00f8konomiplan 2017\u20112020. Men det fremg\u00e5r tydelig av regnskapsresultatet at vedtatte og gjennomf\u00f8rte tiltak i 2015 og 2016 har bidratt positivt til driftsresultatet.<\/p>\n
\u00c5rsregnskapet er avlagt i samsvar med regnskapsforskriftens \u00a7\u00a010 den 15. februar 2017, og gir et dekkende bilde av Kristiansund kommunes \u00f8konomiske situasjon og resultater av virksomheten i 2016. Kristiansund kommune revideres av Distriktsrevisjon Nordm\u00f8re IKS.<\/p>\n","protected":false},"excerpt":{"rendered":"
Akkumulert regnskapsmessig merforbruk var ved utgangen av 2016 dekket inn fullt ut. Netto driftsresultat utgjorde 3,4\u00a0% av driftsinntektene i 2016. Netto driftsresultat viser en betydelig bedring for andre \u00e5r p\u00e5 rad, men vi har fortsatt betydelige utfordringer knyttet til den kommunale tjenesteproduksjonen. Kommunal drift Vi \u00f8nsker \u00e5 gi et best mulig tjenestetilbud til innbyggerne innenfor […]<\/p>\n","protected":false},"author":2,"featured_media":0,"parent":29,"menu_order":15,"comment_status":"closed","ping_status":"closed","template":"","meta":[],"acf":[],"_links":{"self":[{"href":"https:\/\/aarsrapport.kristiansund.kommune.no\/2016\/wp-json\/wp\/v2\/pages\/94"}],"collection":[{"href":"https:\/\/aarsrapport.kristiansund.kommune.no\/2016\/wp-json\/wp\/v2\/pages"}],"about":[{"href":"https:\/\/aarsrapport.kristiansund.kommune.no\/2016\/wp-json\/wp\/v2\/types\/page"}],"author":[{"embeddable":true,"href":"https:\/\/aarsrapport.kristiansund.kommune.no\/2016\/wp-json\/wp\/v2\/users\/2"}],"replies":[{"embeddable":true,"href":"https:\/\/aarsrapport.kristiansund.kommune.no\/2016\/wp-json\/wp\/v2\/comments?post=94"}],"version-history":[{"count":0,"href":"https:\/\/aarsrapport.kristiansund.kommune.no\/2016\/wp-json\/wp\/v2\/pages\/94\/revisions"}],"up":[{"embeddable":true,"href":"https:\/\/aarsrapport.kristiansund.kommune.no\/2016\/wp-json\/wp\/v2\/pages\/29"}],"wp:attachment":[{"href":"https:\/\/aarsrapport.kristiansund.kommune.no\/2016\/wp-json\/wp\/v2\/media?parent=94"}],"curies":[{"name":"wp","href":"https:\/\/api.w.org\/{rel}","templated":true}]}}