{"id":97,"date":"2016-05-20T13:00:56","date_gmt":"2016-05-20T11:00:56","guid":{"rendered":"http:\/\/ksu.wpengine.com\/ksu-2\/arsregnskap\/drift\/"},"modified":"2016-06-28T12:18:37","modified_gmt":"2016-06-28T10:18:37","slug":"drift","status":"publish","type":"page","link":"https:\/\/aarsrapport.kristiansund.kommune.no\/2015\/arsregnskap\/drift\/","title":{"rendered":"Drift"},"content":{"rendered":"

Driftsregnskapet<\/h2>\n

Driftsregnskapet<\/h4>\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n
(tusen kroner)<\/th>\nRegnskap
\n2011<\/th>\n		Regnskap
\n2012<\/th>\n		Regnskap
\n2013<\/th>\n		Regnskap
\n2014<\/th>\n		Regnskap
\n2015<\/th>\n		Budsjett
\n2015<\/th>\n		Budsjett\u00adavvik<\/th>\n<\/tr>\n<\/thead>\n
Bruker\u00adbetalinger og andre salgs\u00adinntekter<\/td>\n-235 691<\/td>\n-232 949<\/td>\n-258 289<\/td>\n-279 667<\/td>\n-289 793<\/td>\n-290 041<\/td>\n-248<\/td>\n<\/tr>\n
Overf\u00f8ringer og refusjoner<\/td>\n-216 122<\/td>\n-223 794<\/td>\n-250 218<\/td>\n-259 544<\/td>\n-267 666<\/td>\n-193 309<\/td>\n74 357<\/td>\n<\/tr>\n
Ramme\u00adtilskudd og andre statlige tilskudd<\/td>\n-537 979<\/td>\n-576 468<\/td>\n-584 366<\/td>\n-617 690<\/td>\n-631 386<\/td>\n-620 259<\/td>\n11 127<\/td>\n<\/tr>\n
Inntekts- og formueskatt<\/td>\n-481 508<\/td>\n-518 637<\/td>\n-561 686<\/td>\n-563 921<\/td>\n-582 836<\/td>\n-586 691<\/td>\n-3 855<\/td>\n<\/tr>\n
Eiendoms\u00adskatt<\/td>\n-51 933<\/td>\n-58 024<\/td>\n-63 227<\/td>\n-64 317<\/td>\n-65 723<\/td>\n-66 223<\/td>\n-500<\/td>\n<\/tr>\n
Sum drifts\u00adinntekter<\/strong><\/td>\n-1 523 234<\/strong><\/td>\n-1 609 872<\/strong><\/td>\n-1 717 786<\/strong><\/td>\n-1 785 140<\/strong><\/td>\n-1 837 404<\/strong><\/td>\n-1 756 523<\/strong><\/td>\n80 881<\/strong><\/td>\n<\/tr>\n
L\u00f8nn og sosiale utgifter<\/td>\n975 476<\/td>\n1 045 975<\/td>\n1 134 498<\/td>\n1 192 093<\/td>\n1 231 352<\/td>\n1 165 233<\/td>\n-66 119<\/td>\n<\/tr>\n
Kj\u00f8p av varer og tjenester<\/td>\n388 955<\/td>\n451 566<\/td>\n443 045<\/td>\n471 782<\/td>\n443 322<\/td>\n408 518<\/td>\n-34 804<\/td>\n<\/tr>\n
Overf\u00f8ringer og fordelte utgifter<\/td>\n49 903<\/td>\n58 454<\/td>\n62 284<\/td>\n68 419<\/td>\n62 561<\/td>\n32 842<\/td>\n-29 719<\/td>\n<\/tr>\n
Avskrivninger<\/td>\n58 586<\/td>\n60 668<\/td>\n64 300<\/td>\n69 921<\/td>\n78 838<\/td>\n62 513<\/td>\n-16 325<\/td>\n<\/tr>\n
Sum drifts\u00adutgifter<\/strong><\/td>\n1 472 921<\/strong><\/td>\n1 616 663<\/strong><\/td>\n1 704 127<\/strong><\/td>\n1 802 216<\/strong><\/td>\n1 816 072<\/strong><\/td>\n1 669 106<\/strong><\/td>\n-146 966<\/strong><\/td>\n<\/tr>\n
Brutto driftsresultat<\/td>\n-50 313<\/td>\n6 791<\/td>\n-13 659<\/td>\n17 076<\/td>\n-21 331<\/td>\n-87 417<\/td>\n-66 086<\/td>\n<\/tr>\n
Netto rente og utbytte<\/td>\n35 283<\/td>\n33 985<\/td>\n40 010<\/td>\n37 179<\/td>\n35 911<\/td>\n38 375<\/td>\n2 464<\/td>\n<\/tr>\n
Netto avdrag<\/td>\n41 800<\/td>\n37 827<\/td>\n45 500<\/td>\n50 600<\/td>\n55 800<\/td>\n51 500<\/td>\n-4 300<\/td>\n<\/tr>\n
Motpost avskrivninger<\/td>\n-58 586<\/td>\n-60 668<\/td>\n-64 300<\/td>\n-69 921<\/td>\n-78 838<\/td>\n-60 416<\/td>\n18 422<\/td>\n<\/tr>\n
Netto driftsresultat<\/td>\n-31 816<\/td>\n17 936<\/td>\n7 552<\/td>\n34 934<\/td>\n-8 458<\/td>\n-57 958<\/td>\n-49 500<\/td>\n<\/tr>\n
Bruk av avsetninger<\/td>\n-31 507<\/td>\n-47 355<\/td>\n-19 531<\/td>\n-34 645<\/td>\n-13 659<\/td>\n-1 538<\/td>\n12 121<\/td>\n<\/tr>\n
Overf\u00f8rt til investerings\u00adbudsjettet<\/td>\n7 264<\/td>\n6 270<\/td>\n14 300<\/td>\n0<\/td>\n0<\/td>\n6 900<\/td>\n6 900<\/td>\n<\/tr>\n
Avsatt til dekning av tidligere \u00e5rs underskudd<\/td>\n14 777<\/td>\n0<\/td>\n0<\/td>\n0<\/td>\n651<\/td>\n15 265<\/td>\n14 614<\/td>\n<\/tr>\n
Avsatt til disposisjons\u00adfond og bundne fond<\/td>\n31 486<\/td>\n23 149<\/td>\n12 944<\/td>\n17 836<\/td>\n21 465<\/td>\n37 331<\/td>\n15 866<\/td>\n<\/tr>\n
Regnskaps\u00admessig mindre\u00adforbruk<\/td>\n9 795<\/td>\n0<\/td>\n<\/td>\n<\/td>\n<\/td>\n<\/td>\n<\/td>\n<\/tr>\n
Regnskaps\u00admessig mer\u00adforbruk<\/td>\n<\/td>\n<\/td>\n15 265<\/td>\n18 126<\/td>\n0<\/td>\n0<\/td>\n0<\/td>\n<\/tr>\n<\/tbody>\n<\/table>\n
\n

Tabellen viser regnskap og budsjett for kommunens drift.<\/em><\/p>\n<\/div>\n

Brutto driftsresultat<\/h3>\n

Brutto driftsresultat viser resultatet av driften f\u00f8r finansposter. I 2015 ble brutto driftsresultat positivt med 21,3\u00a0mill.\u00a0kroner. Dette er 38,4\u00a0mill.\u00a0kroner h\u00f8yere enn i 2014 og skyldes en relativ lav vekst i driftsutgiftene. Veksten i driftsutgiftene tilsvarte 0,8\u00a0%, mens veksten i driftsinntektene var 2,9\u00a0%. Veksten i skatteinntektene var p\u00e5 3,4\u00a0% i 2015, og korrigert for et h\u00f8yere innbyggertall, er skatteinntektene per innbygger \u00f8kt sammenlignet med 2014.<\/p>\n

Netto driftsresultat<\/h3>\n

Netto driftsresultat viser hvor mye som kan disponeres til avsetninger og bidrag til \u00e5 finansiere investeringer etter at driftsutgifter, renter og avdrag er betalt. For \u00e5 opprettholde et stabilt investeringsniv\u00e5 uten reell \u00f8kning av gjelden, er det n\u00f8dvendig at netto driftsresultat i prosent av driftsinntektene holder seg p\u00e5 et relativt h\u00f8yt niv\u00e5.<\/p>\n

\n

Netto driftsresultat<\/h3>\n

\"Netto<\/p>\n

Kommunens netto driftsresultat ble 8,5\u00a0mill.\u00a0kroner i 2015, en forbedring p\u00e5 43,4\u00a0mill.\u00a0kroner sammenlignet med 2014. Netto driftsresultat utgj\u00f8r 0,5\u00a0% av driftsinntektene i 2015. For at kommunen skulle ha hatt et netto driftsresultat tilsvarende 1 \u00be % av netto driftsinntekter, m\u00e5tte drifts- og finansutgiftene ha v\u00e6rt 23,7\u00a0mill.\u00a0kroner lavere, gitt at driftsinntektene er uendret. Dette viser at kommunen fremdeles ikke har en \u00f8konomi i finansiell balanse.<\/p>\n

Regnskapsmessig resultat<\/h3>\n

Driftsregnskapet for 2015 er gjort opp i regnskapsmessig balanse. Det er gjennomf\u00f8rt strykninger med 39,5\u00a0mill.\u00a0kroner. Netto er det brukt 7,8\u00a0mill.\u00a0kroner av bundne fond. Tilsvarende i 2014 var 8,0\u00a0mill.\u00a0kroner.<\/p>\n

Kommunens inntekter<\/h3>\n

Kommunens samlede inntekter var p\u00e5 1,86 mrd. kroner i 2015. Dette er en \u00f8kning p\u00e5 3,0\u00a0% sammenlignet med 2014. Korrigert for l\u00f8nns- og prisvekst gir dette en realvekst p\u00e5 0,1\u00a0% sammenlignet med \u00e5ret f\u00f8r. Fordelingen mellom de ulike inntektstypene er relativt lik fra \u00e5r til \u00e5r. St\u00f8rre endringer i sammensetningen av inntektene kan for eksempel forekomme dersom det skjer endringer i inntektssystemet for kommunene. Oppgaver kan enten bli flyttet fra eller overf\u00f8rt til kommunene, noe som medf\u00f8rer endringer i rammetilskuddet.<\/p>\n

Skatt og rammetilskudd er kommunens st\u00f8rste inntektskilde og utgj\u00f8r 66,5\u00a0% av kommunens inntekter. Dette er n\u00e6rmere omtalt under \u00abStatlige rammebetingelser\u00bb. Kommunale eiendomsgebyr og egenbetaling for kommunale tjenester utgj\u00f8r 15,9\u00a0% av kommunens inntekter, tilsvarende i 2014 var 15,8\u00a0%. \u00d8kningen i kommunale eiendomsgebyr ses i sammenheng med investering i nytt renseanlegg som f\u00f8lge av at alle kommuner er p\u00e5lagt strenge rensekrav innenfor avl\u00f8pssektoren. Samlet \u00f8kte kommunale eiendomsgebyr og egenbetaling for kommunale tjenester med 3,6\u00a0% fra 2014. Sykel\u00f8nnsrefusjon og refusjoner for utf\u00f8rte oppgaver og tjenester utgj\u00f8r 13,0\u00a0% av de totale inntektene til kommunen. Samlet \u00f8kte refusjonsinntektene med 5,5\u00a0% fra 2014. Eiendomsskatt utgj\u00f8r 3,6\u00a0% av kommunens inntekter, uendret fra 2014. Satsen for utskriving av eiendomsskatt var 3,7\u00a0\u2030 b\u00e5de i 2014 og 2015. Inntektsveksten fra eiendomsskatt er p\u00e5 1,4\u00a0mill.\u00a0kroner og skyldes volum\u00f8kning som f\u00f8lge av h\u00f8y byggeaktivitet. Renteinntekter fra bankinnskudd og utl\u00e5n og aksjeutbytte utgj\u00f8r 1,1 % av kommunens inntekter, og utgj\u00f8r samme andel som i 2014.<\/p>\n

\n

Prosentvis fordeling av kommunens inntekter<\/h3>\n

\"Prosentvis<\/p>\n

 <\/p>\n

 <\/p>\n

Kommunens utgifter<\/h3>\n

L\u00f8nn og sosiale utgifter er kommunens st\u00f8rste utgiftspost og utgj\u00f8r hele 65,4\u00a0% av kommunens utgifter. Tilsvarende tall i 2014 var 64,0\u00a0%. \u00d8kningen skyldes at l\u00f8nnskostnadsveksten er st\u00f8rre enn den samlede veksten i andre utgifter som kj\u00f8p av varer og tjenester, tilskudd og finanskostnader. Samlet \u00f8kte l\u00f8nn og sosiale utgifter med 3,3\u00a0% fra 2014. \u00d8kningen skyldes i hovedsak generell l\u00f8nnsvekst, men i tillegg gir \u00f8kt tjenestetilbud innenfor enkelte omr\u00e5der h\u00f8yere l\u00f8nnskostnader. H\u00f8yt sykefrav\u00e6r og generelle rekrutteringsutfordringer er ogs\u00e5 med \u00e5 \u00f8ke l\u00f8nnsutgiftene.<\/p>\n

Kj\u00f8p av varer og tjenester til bruk i kommunal tjenesteproduksjon utgj\u00f8r 24,4\u00a0% av de totale utgiftene til kommunen. Tilsvarende i 2014 var 26,2\u00a0%. Tilskudd til private barnehager p\u00e5 99,0\u00a0mill.\u00a0kroner, utgj\u00f8r den st\u00f8rste andelen innenfor utgiftsgruppen. I 2014 utgjorde tilskuddet 94,5\u00a0mill.\u00a0kroner. Tilskudd til kommunale foretak, lag og organisasjoner og sosiale tilskudd utgj\u00f8r 4,0\u00a0%, og utgj\u00f8r samme andel som i 2014. Netto renter og avdrag utgj\u00f8r 6,2\u00a0% av kommunens driftsutgifter, tilsvarende i 2014 var 5,9\u00a0%. Samlet \u00f8kte utgiftene til renter og avdrag med 5,6\u00a0% fra 2014.<\/p>\n

\n

Prosentvis fordeling av kommunens\u00a0utgifter<\/h3>\n

\"Prosentvis<\/p>\n

Rammeomr\u00e5dene<\/h3>\n

Den kommunale tjenesteproduksjonen hadde et netto merforbruk p\u00e5 41,6\u00a0mill.\u00a0kroner i forhold til budsjett i 2015. Det er store forskjeller mellom de enkelte rammeomr\u00e5dene. Rammeomr\u00e5det med st\u00f8rst merforbruk var Sykehjem som hadde et merforbruk p\u00e5 15,6 mill. kroner i forhold til revidert budsjett. Rammeomr\u00e5det med st\u00f8rst mindreforbruk var Brann og redning. Omr\u00e5det hadde et mindreforbruk p\u00e5 0,9\u00a0mill.\u00a0kroner. Det \u00f8konomiske resultat i de kommunale driftsenhetene vil bli vurdert i forhold til \u00f8konomireglementets bestemmelser om over-\/ underskudd i en egen sak for bystyret.<\/p>\n

Regnskapsresultat per rammeomr\u00e5de<\/h4>\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n
(tusen kroner)<\/th>\nRegnskap
\n2011<\/th>\n		Regnskap
\n2012<\/th>\n		Regnskap
\n2013<\/th>\n		Regnskap
\n2014<\/th>\n		Regnskap
\n2015<\/th>\n		Budsjett
\n2015<\/th>\n		Budsjett\u00adavvik<\/th>\n<\/tr>\n<\/thead>\n
Politisk styring<\/span><\/td>\n13 963<\/td>\n14 146<\/td>\n11 606<\/td>\n12 946<\/td>\n12 707<\/td>\n11 522<\/td>\n-1 185<\/td>\n<\/tr>\n
Sentral\u00adadministrasjonen<\/span><\/td>\n69 199<\/td>\n75 943<\/td>\n79 025<\/td>\n83 603<\/td>\n82 687<\/td>\n78 251<\/td>\n-4 436<\/td>\n<\/tr>\n
PP-tjenesten<\/span><\/td>\n7 533<\/td>\n7 990<\/td>\n7 678<\/td>\n8 465<\/td>\n8 445<\/td>\n8 670<\/td>\n225<\/td>\n<\/tr>\n
Grunnskoler<\/span><\/td>\n234 272<\/td>\n251 799<\/td>\n259 610<\/td>\n265 951<\/td>\n259 667<\/td>\n260 310<\/td>\n643<\/td>\n<\/tr>\n
Barnehager<\/span><\/td>\n134 085<\/td>\n143 043<\/td>\n157 451<\/td>\n168 082<\/td>\n167 786<\/td>\n162 366<\/td>\n-5 420<\/td>\n<\/tr>\n
Kultur og n\u00e6ring<\/span><\/td>\n38 619<\/td>\n40 386<\/td>\n43 215<\/td>\n43 811<\/td>\n41 840<\/td>\n41 665<\/td>\n-175<\/td>\n<\/tr>\n
Felles\u00adtjenester pleie og omsorg<\/span><\/td>\n9 714<\/td>\n9 782<\/td>\n29 603<\/td>\n31 159<\/td>\n26 881<\/td>\n26 830<\/td>\n-51<\/td>\n<\/tr>\n
Sykehjem<\/span><\/td>\n124 238<\/td>\n137 030<\/td>\n149 189<\/td>\n154 658<\/td>\n136 194<\/td>\n120 626<\/td>\n-15 568<\/td>\n<\/tr>\n
Hjemme\u00adtjenester<\/span><\/td>\n101 734<\/td>\n111 480<\/td>\n97 325<\/td>\n103 687<\/td>\n110 039<\/td>\n96 970<\/td>\n-13 069<\/td>\n<\/tr>\n
Psykisk helse og rus<\/span><\/td>\n23 236<\/td>\n26 113<\/td>\n30 043<\/td>\n32 340<\/td>\n33 657<\/td>\n33 508<\/td>\n-149<\/td>\n<\/tr>\n
Bo og habilitering<\/span><\/td>\n98 497<\/td>\n108 964<\/td>\n108 477<\/td>\n114 553<\/td>\n123 645<\/td>\n109 029<\/td>\n-14 616<\/td>\n<\/tr>\n
NAV Kristiansund<\/span><\/td>\n51 021<\/td>\n51 051<\/td>\n53 931<\/td>\n50 404<\/td>\n53 632<\/td>\n50 058<\/td>\n-3 574<\/td>\n<\/tr>\n
Barn, familie, helse<\/span><\/td>\n69 036<\/td>\n69 360<\/td>\n70 700<\/td>\n78 243<\/td>\n84 662<\/td>\n78 941<\/td>\n-5 721<\/td>\n<\/tr>\n
Eksterne enheter<\/span><\/td>\n20 648<\/td>\n20 927<\/td>\n22 412<\/td>\n22 332<\/td>\n22 724<\/td>\n21 270<\/td>\n-1 454<\/td>\n<\/tr>\n
Kommunal\u00adteknikk<\/span><\/td>\n6 802<\/td>\n8 620<\/td>\n2 900<\/td>\n-4 351<\/td>\n-11 325<\/td>\n-11 486<\/td>\n-161<\/td>\n<\/tr>\n
Plan og byggesak<\/span><\/td>\n6 287<\/td>\n8 513<\/td>\n8 774<\/td>\n12 209<\/td>\n8 602<\/td>\n9 299<\/td>\n697<\/td>\n<\/tr>\n
Eiendoms\u00addrift<\/span><\/td>\n26 745<\/td>\n31 727<\/td>\n27 049<\/td>\n35 580<\/td>\n35 994<\/td>\n29 419<\/td>\n-6 575<\/td>\n<\/tr>\n
Brann og redning<\/span><\/td>\n20 988<\/td>\n22 040<\/td>\n22 295<\/td>\n22 052<\/td>\n21 184<\/td>\n22 036<\/td>\n852<\/td>\n<\/tr>\n<\/tbody>\n<\/table>\n
\n

Park og idrett er fordelt p\u00e5 rammeomr\u00e5dene Kultur og n\u00e6ring og Kommunalteknikk<\/em><\/p>\n<\/div>\n","protected":false},"excerpt":{"rendered":"

Driftsregnskapet Driftsregnskapet (tusen kroner) Regnskap 2011 Regnskap 2012 Regnskap 2013 Regnskap 2014 Regnskap 2015 Budsjett 2015 Budsjett\u00adavvik Bruker\u00adbetalinger og andre salgs\u00adinntekter -235 691 -232 949 -258 289 -279 667 -289 793 -290 041 -248 Overf\u00f8ringer og refusjoner -216 122 -223 794 -250 218 -259 544 -267 666 -193 309 74 357 Ramme\u00adtilskudd og andre statlige […]<\/p>\n","protected":false},"author":2,"featured_media":0,"parent":29,"menu_order":20,"comment_status":"closed","ping_status":"closed","template":"","meta":[],"acf":[],"_links":{"self":[{"href":"https:\/\/aarsrapport.kristiansund.kommune.no\/2015\/wp-json\/wp\/v2\/pages\/97"}],"collection":[{"href":"https:\/\/aarsrapport.kristiansund.kommune.no\/2015\/wp-json\/wp\/v2\/pages"}],"about":[{"href":"https:\/\/aarsrapport.kristiansund.kommune.no\/2015\/wp-json\/wp\/v2\/types\/page"}],"author":[{"embeddable":true,"href":"https:\/\/aarsrapport.kristiansund.kommune.no\/2015\/wp-json\/wp\/v2\/users\/2"}],"replies":[{"embeddable":true,"href":"https:\/\/aarsrapport.kristiansund.kommune.no\/2015\/wp-json\/wp\/v2\/comments?post=97"}],"version-history":[{"count":0,"href":"https:\/\/aarsrapport.kristiansund.kommune.no\/2015\/wp-json\/wp\/v2\/pages\/97\/revisions"}],"up":[{"embeddable":true,"href":"https:\/\/aarsrapport.kristiansund.kommune.no\/2015\/wp-json\/wp\/v2\/pages\/29"}],"wp:attachment":[{"href":"https:\/\/aarsrapport.kristiansund.kommune.no\/2015\/wp-json\/wp\/v2\/media?parent=97"}],"curies":[{"name":"wp","href":"https:\/\/api.w.org\/{rel}","templated":true}]}}